Skat ved arbejde i udlandet

Skat ved arbejde i udlandet

Arbejder du i udlandet, eller overvejer du at tage et job uden for Danmarks grænser?  

Skattereglerne for udlandsarbejde kan være komplekse, og uden den rette vejledning risikerer du at betale for meget i skat eller at få uventede skatte opkrævninger. Lad os hjælpe dig med at navigere i reglerne, så du kan fokusere på din karriere – uden at bekymre dig om skatten.

Nedenfor har vi vist nogle af de områder, som vi har erfaring med.

‍

Nordisk beskatning, herunder Øresunds-samarbejdet (www.oresunddirekt.dk)

Regler for grænsegængere

Udstationering

Beskatning af udenlandsk indkomst og pension m.m.

Social sikring ved arbejde i flere lande

Hvorfor er det vigtigt at få professionel hjælp med skatten ved arbejde i udlandet?

Komplekse regler: Når du arbejder i udlandet, er der en række faktorer, der påvirker, hvor og hvordan du skal betale skat. Det afhænger af dit bopælsland, arbejdsland, længden af opholdet og eventuelle dobbeltbeskatningsoverenskomster. Vi hjælper dig med at få styr på de komplicerede regler, så du betaler korrekt skat.

Undgå dobbeltbeskatning: Uden den rette rådgivning kan du risikere at betale skat både i Danmark og i det land, du arbejder i. Visørger for, at dobbeltbeskatningsoverenskomsterne anvendes korrekt, så duundgår at betale skat to gange.

Optimering af din skattebetaling: Vi kan hjælpe dig med at udnytte særlige regler og fradrag, der kan reducere din skattebyrde, når du arbejder i udlandet. På den måde betaler du mindst muligt i skat.

Sikker indberetning: Manglende eller forkert indberetning til de danske skattemyndigheder kan føre til bøder og ubehagelige restskatter.Vi sørger for, at dine indkomster og fradrag bliver korrekt indberettet.

‍

Det fremgår af skemaet, hvornår din skattepligt til Danmark er ophørt.

‍

Klik her for mere information

‍

SkatteInform kan desværre ikke påtage sig ansvar for dispositioner, du foretager på baggrund af ovenstående skema. Men du er velkommen til at kontakte os, hvis du har spørgsmål.

‍

Kontakt os i dag

Kontakt os for professionel assistance. Med voresekspertise inden for international skat sikrer vi, at du betaler den korrekteskat og undgår dobbeltbeskatning og uforudsete skattekrav.

Ofte stillede spørgsmål (FAQ) – Regler om lempelse og undgå dobbeltbeskatning

Hvornår bliver jeg skattepligtig i Danmark, hvis jeg arbejder i udlandet?

Hvis du bor i Danmark, er du som udgangspunkt fuldt skattepligtig her, også selvom du arbejder i udlandet. Det betyder, at du skal betale skat i Danmark af hele din globale indkomst. For at undgå dobbeltbeskatning findes der dog lempelsesregler og dobbeltbeskatningsoverenskomster (DBO’er), som kan give dig nedsat dansk skat af udenlandske indtægter.

Hvornår kan jeg bruge Ligningsloven § 33 A – og hvad er forskellen til LL § 33?

Ligningsloven § 33 A giver dig mulighed for fuld lempelse af dansk skat af udenlandsk indkomst, hvis du arbejder i udlandet i mindst 6 måneder og kun i begrænset omfang opholder dig i Danmark. Denne regel kaldes ofte “6-måneders-reglen”. Der er flere betingelser, som skal være opfyldt for at reglen kan anvendes.

Hvis du ikke opfylder kravene til § 33 A, kan du i stedet bruge § 33, som giver credit lempelse. Det betyder, at du får nedslag i den danske skat med den skat, du allerede har betalt i udlandet. Er den udenlandske skat højere end den danske, vil skatten i Danmark være nul. Hvis den er lavere, betaler du forskellen i Danmark.

Hvad er Øresundsaftalen, og hvordan påvirker den min skat?

Øresundsaftalen gælder for personer, der bor i Danmark og arbejder i Sverige (eller omvendt). Som hovedregel beskattes du i arbejdslandet. Men hvis du arbejder hjemmefra eller fra en anden adresse i bopælslandet i mere end 50 % af arbejdstiden inden for en 12-måneders periode, kan beskatningsretten helt eller delvist flyttes til bopælslandet. Se mere om Øresundsaftalen her:  

https://www.skatteinform.dk/aktuel-skat/den-nye-oresundsaftale---reducerer-skattefordele-ved-at-bo-i-sverige

Hvad er grænsegænger reglerne, og hvem kan bruge dem?

Grænsegænger reglerne i Kildeskatteloven §5A gælder for personer, der ikke bor i Danmark og kun er begrænset skattepligtige til Danmark. Hvis mindst 75 % af din samlede indkomst efter fradrag af udgifter afholdt for at erhverve indkomsten og med tillæg af fradragsberettigede renteudgifter og kurstab på gæld, kan du blive anset som “grænsegænger”. Reglerne giver dig mulighed for at opnå fradrag af de samme udgifter som renteudgifter og underholdsbidrag i både Sverige og Danmark. Denne regel giver ikke lempelse men alene mulighed fradrag for udgifter, som er afholdt for at erhverve indkomsten i Danmark.  

Hvornår kan man blive undtaget fra dobbeltbeskatning?

Hvis der findes en dobbeltbeskatningsoverenskomst (DBO) mellem Danmark og det land, du arbejder i, fastlægger aftalen, hvilket land der har beskatningsretten. Er der ikke en aftale, finder de danske interne regler anvendelse, typisk § 33 eller § 33 A. Skattefrihed i Danmark er dog kun muligt, hvis du kan dokumentere, at betingelserne er opfyldt.

Hvordan kan SkatteInform hjælpe?

SkatteInform kan rådgive om, hvilke regler der gælder for netop din situation ift. Øresundsaftalen, efter grænsegænger reglerne, eller efter § 33 eller § 33 A. Vi bistår med at beregne korrekt skat og sikre, at du undgår dobbeltbeskatning.

Ansvarsfraskrivelse

Da ovenstående alene er vejledende påtager vi os ikke ansvar for dispositioner, der måtte træffes på baggrund af ovenstående uden forudgående individuel rådgivning. Vi påtager os ikke ansvar for fejl og mangler.

‍

‍

‍